前不久，看到一位大师谈起以上论题，非常感兴趣。我从我本人状况出发，作一计算：
现今我和老公工资收入150k+。房子等Itemize Deduction估计$20k (http://www.bankrate.com/brm/mortgage-calculator.asp)，加上人头的deduction，两个孩子，是3300*4=13000 (2007年)。2007年对married file jointly, 63,700 to 128,500 税率是25%，128,500 to 195,850税率是28% http://www.moneychimp.com/features/tax_brackets.htm。我家taxable income=150000-20000-13000=11700，属于25%。这是一分401k都不存的情况。其实老公存满15k，我必须存6%从有match。所以我们的税率是实打实的25%(即就算我存满401k即15k也不能降低税率)。
现算一算退休(62岁)以后的情形。此时尚无social security benefit。我争取那时401k里有一百万(并不是不可能，http://library.thinkquest.org/3096/3calcin.htm， 以现在160k起家，6%上涨率，20年后能得1million)。
到那时，以每年5%提出，即50000，加上人头的deduction，没有孩子的了，是3300*2=6600 (2007年)，没有房子Mortgage所以用标准deduction10300，我家taxable income=50000-6600-10300=33100。按照2007年对married file jointly的tax bracket, 7825 to 31850 是15%。33100在15%和25%bracket的临界。我想大多数情况下会滑到25%，因为一年50000可能过不了什么好日子，最终会多从银行取出一点。
到了67岁有social security benefit以后，收入会更高一点，(http://www.ssa.gov/cgi-bin/benefit6.cgi)，1867*2*12=44000，加上以上taxable income的33100，则taxable income=44000+33100=77100，税率就一定得在25%。
所以总结下来，无论现在和退休以后，我们的tax bracket总是25%。所以对我来说无论放多少401k，但是一样的。
不过话说回来，对15年以后没了房子的Mortgage，用标准deduction，加上可能的工资涨幅，150000-13000=137000，税率是28%。所以到那时应多存401k。
