年金的提领方式:年金是一种退休计划,一般来说59岁半以后就可以开始往外拿钱,比社保金(Social Security)领取退休福利的年龄早.(社保金要领partial退休福利都至少要等到62岁.)年金的提领方式依领钱年限的不同而多种多样.第一种是一次拿光(lump sum distribution),保险公司关掉帐户,把你帐户所有的balance都给你.你拿到的钱如果是qualified plan,如IRA,SEP,401K,则每个penny都要交税;如果放进去的是税后的钱(non-qualified),则gain要当作当年的regular income纳税.如果你一次拿光,你当年的收入大增,你的税率就可能大增.同时你关掉年金帐户,也就失掉了延税的工具.所以除非确实需要一大笔钱,最好不要采取这种一次拿光的领钱方式.
第二种方式叫annuitization,即分期分批固定拿钱法,这又可再细分:A)终生拿钱法(只要你活着,保险公司一定每年给你数额固定的一笔钱);B) 终生拿钱但10年、20年保证；C）一个人终生拿钱；D）夫妇俩终生拿钱，等等。这中间名堂很多，有些具有押宝的性质，比如如果你选A终生拿钱法，它是根据人的预期平均寿命算出你每年能拿多少钱。假设你今年65岁，预期寿命是85岁（假设），你年金上有50万，保险公司可能每年给你26000美元（50万除以20，再加一些利息）。其最大好处是你每年拿到的钱数可能最多，如果你长寿，活到100岁，110岁保险公司也要每年给你钱，你就大赚；但如果你拿了5年就不幸过世，未拿完的钱就归保险公司了，你亏大了。所以选择如何拿钱的方式很重要，要考虑很多因素：年金的金额、健康、家庭、子女、财务状况、有无遗产税等等。在作决定之前最好咨询有经验的财务规划人士，因为你一旦选定了，就象赌博下注一样不可以更改。
第三类介于前两者之间，你可以选择分若干年拿钱（systematic withdrawal),也可以拿终生收入（lifetime income).前者不需要分一辈子，你10年就可以拿完。相对于一次拿光法，好处是你不需要那一年交大量的所得税从而减少你的税负；相对于annuitization，你不需要呆一辈子。而选择拿终生收入（lifetime income)，尽管你要呆一辈子，但你随时可以停止拿钱，过几年可以重新开始拿钱。如果你不幸提早过世，未拿完的钱归你的受益人而非保险公司，你不会有损失。而且如果你采（lifetime income)的选择，保险公司都保证在你开始拿钱以前，你的帐户保证每年涨5%，6%，最多的每年涨6.5%，而且分4次给你12%的bonus(见上期文章)。
除了延税外，年金最大的好处是给你提供一个终身收入保障，如果选对了产品，则股市再怎么跌，你的帐户都不会跌。你退休时可以从年金里拿钱养老，等于给自己又建立了一个自己控制的Social Security。政府的Social Security是靠不住的，前几天政府报告还说Medicare 基金到2017年就要用完，而Social Security信托基金则在2031年告謦,所以一定要建立自己的可靠的退休计划。
