离婚配偶的退休福利：美国离婚率高达50%，华人没那么高，大概也有30%甚至更高，所以也需要了解社安金离婚配偶的福利。好消息是美国的社安金退休福利也包含离婚配偶，条件是必须结婚10年以上，双方都已62岁以上，未再婚，或者60岁以上再结婚，就可以领前配偶的退休福利。与现配偶一样，可以先领前配偶退休福利的一半，前配偶过世后再领他/她的全部。如果你还没有开始领退休福利，则前配偶则要离婚至少2年以上，并且满62岁才可以开始领你的福利。不论你离过几次婚，有过几个前妻/前夫，只要符合上述条件都可以领你的退休福利，他们领你的退休福利既不需要经过你的同意，社安当局也不会向你通报。好处是前配偶领你的福利并不会影响你的退休福利，你该拿多少还是拿多少。有些美国人离婚后又有新的男友或女友，并在一起生活，但就是不结婚，背后的因素也是为了拿前夫/前妻的退休福利，因为一旦你再婚，你就自动丧失了前配偶的退休福利。
你再婚也可以拿现配偶的退休福利，但必须与现配偶维持婚姻2年以上，但这2年期间你不能拿前配偶的退休福利，2年后如果你们双方都满了62岁，现配偶开始拿福利，你也可以拿现配偶福利的50%，但不能继续拿前配偶的福利，也就是说你只能拿一个配偶的退休福利。
File & Suspend （申领又停止）: 以前有些人为了夫妻俩拿最多的退休福利，一方先申领福利（file for benefit）, 从而让配偶开始领自己福利的一半，然后又马上要求suspend (停止) 自己的福利，这样一来自己的退休福利可以每年继续增加8%，配偶的福利也可以每年涨8% （因为她/他领的是配偶福利的一半），这当然是钻社安金规则的空子。2015年国会修改法律，把这个漏洞堵上了，你还是可以file and suspend，但你一旦停止自己的福利，你配偶的福利也就同时停止了。举例说，张先生的退休福利是每月$2000,以前他太太可以通过file & suspend, 每个月拿张先生的一半即$1000, 自己和太太的退休福利每年都可以继续涨8%，现在就不行了，如果张先生还是搞file & suspend, 一旦他停止自己的退休福利，他太太也就不能再拿他福利的一半。
继续工作会影响社安福利吗？你拿社安福利后当然可以继续工作，但你的收入会降低你的社安福利。你的退休福利如果超过平均值即每月$1410, 或每年$16920， 你每2美元的工作收入会减少退休福利1美元。假设你的退休福利是每个月$2000, 你继续工作的年薪是$60,000, 相应地会减少你的退休福利$30,000, 你就只能拿平均值每个月$1410而不是每个月$2000，但如果你到了full retirement age还继续工作就不会降低你应得的退休福利。
社安福利要交税吗？社安退休福利本质上是政府把你以前交的社安税发还给你，但你拿到的退休福利依然可能要交税。如果你单独报税，你的收入在$25000以下，你退休福利不用报税，收入在$25000-$34000之间，你的社安收入的50%要交税，收入若在$34000以上则85%退休福利要报税。如果你们是联合报税，年收入在$3.2万至$4.4万，50%要交税，收入在$44000以上则85%的退休福利要交税。用来计算社安退休福利的收入包括不需要交税的三重免税的市政债券收入（municipal bond）, 只有Roth IRA的收入不算。
社安金的困境：社安制度从创立至今已经80多年了，正日益陷入困境之中。主要表现为入不敷出，收到的社安税少于需要支付的社安福利，缺口越来越大，预计社安基金2034年就会破产，到时势必影响社安福利；第二，社安福利远远不够维持退休生活，社安退休福利平均一个月才$1400, 这点钱要维持像样的退休生活当然是远远不够，要知道在新泽西州光房地产税平均一年就要9000美元。
解决办法：一是加大退休计划投入，一般建议到退休时一个家庭应该累积有200万可投资资产。如果你退休计划不足，往401K多放钱，开设Roth IRA等都是可行的办法；二是购买年金，建立有保证的终身收入。股市有风险，尤其人到中年时更应该分散风险，拿一部分钱去买有保证的年金不失为一种明智的做法。现在有些年金其Income 账户保证10年翻倍，开始拿钱以后不能一次拿走，但每年给你一笔钱，保证终身，很像社安退休福利，活到老领到老。有些产品还有长期护理的福利，即如果你生活不能自理时，每年给你的钱会翻倍。当然你是否适合买年金、买什么样的年金因人而异，请与你的理财顾问讨论，也欢迎向本人垂询。（范琦勇原创，未经许可，谢绝转载转贴)
