闻如是：一时佛在迦维罗卫国释氏精舍，与千二百五十比丘俱。九月本斋，一时毕竟，佛从禅室出，往至舍卫国祇树给孤独园。二国之间有一大树，名尼拘类树，高二十里，枝叶方圆覆六十里，其树上子数千万斛，食之香甘其，味其如蜜，甘果熟落，人民食之，众病除愈，眼目精明。佛坐树下，时诸比丘，取果食之。

佛告阿难：“吾观天地万物，各有宿缘。”阿难即前为佛作礼，长跪白佛言：“何等宿缘？此诸弟子愿欲闻之，唯具演说开化未闻！”

佛告阿难：“善哉！善哉！若乐闻者一心善听。”

佛言：“夫人作福譬如此树，本种一核，稍稍渐大收子无限。人而豪贵，国王长者，从礼事三宝中来；为人大富财物无限，从布施中来；为人长寿，无有疾病身体强壮，从持戒中来；为人端正，颜色妙好，辉容第一，手体柔软，口气香洁，人见姿容，无不欢喜，视之无厌，从忍辱中来；为人修习无有懈怠，乐为福德，从精进中来；为人安详，言行审谛，从禅定中来；为人才明达解深法，赞叹妙义，开悟愚蒙，人闻其言莫不咨受，宣用为珍宝，从智慧中来；为人音声清彻，从歌咏三宝中来；。为人洁净，无有疾病，从慈心中来。”

阿难白佛：“云何为慈？”

佛语阿难：“一、慈众生，如母爱子；二、悲世间，欲令解脱道意；三、心常欢喜；四、为能护念，一切不犯。是为慈心者也。”

佛语阿难：“为人长大，恭敬人故；为人短小，轻慢人故；为人丑陋，喜嗔恚人故；生无所知，不学问故；为人专愚，不教人故；为人喑哑，谤毁人故；为人聋盲，不喜听受经法故；为人奴婢，负债不偿故；为人卑贱，不礼三尊故；为人丑黑，遮佛前光明故；生在裸国中者，喜轻衣唐突塔寺、精舍故；生马蹄国中者，喜著屐佛前行故；生穿胸人国者，布施作福悔惜心故；生獐鹿麋麂中者，喜惊怖人故；生堕龙中者，喜调戏人故；身生恶疮治之难差者，喜鞭打众生不以理故；人见欢喜者，前生见人欢喜故；人见不欢喜者，前生见人不欢悦故；遭县官闭系牢狱、桁械其身者，前生为人笼系众生，不从意故；为人唇缺者，前生钓鱼，鱼决口故；闻好言善语，心不乐闻，于中两舌乱人听受经法者，后堕为耳狗中。”

佛语阿难：“世有愚人，闻说法语心不餐采，后堕长耳驴马之中。悭贪独食，不共饥者，食堕饿鬼中；出生为人，贪穷饥饿，衣不盖形，食不供口。好者自啖，恶者施人，后堕猪豚、蜣螂之中。喜劫夺人物者，后堕羊中，生剥其皮，偿其宿罪。好喜杀生者，后生水上蜉游虫，朝生暮死。好喜偷盗人财物者，后堕奴婢、牛、马中偿其宿债。好喜淫他人妇女者，死入地狱，男抱铜柱，女卧铁床；从地狱出，常生下处，当堕鸡鸭中。好喜妄语传人恶事，死入地狱，洋铜灌口，拔出其舌以牛犁之；出堕鸱枭、鸲鵅鸟中，人闻其鸣莫不惊怖，皆言变怪，咒令其死。喜欢酒醉犯三十六失者，死堕沸屎泥犁之中，出生堕狌狌中；后还为人，愚痴生无所知，夫妇不相和顺，数共斗诤，更相驱遣，后堕鸠鸽中。贪人力者，后生象中。”

佛告阿难：“州郡令长食官爵，或人无罪，或私侵人民，录名系缚，鞭打捶杖，强逼输送，告诉无地，枷械系闭，不得宽纵，后堕地狱中身受万苦，数千亿岁罪毕乃出；当堕水牛中，贯穿其鼻，牵船挽车，大杖打扑，偿其宿罪。”

佛告阿难：“为人不净，从猪中来；为人悭贪，不能廉洁，从狗中来；为人刚强狠戾自用，从羊中来；为人腥臭，从鱼鳖中来；为人凶恶、含毒心难解者，从蝮蛇中来；好喜美食，喜杀害众生无有慈心者，从豺、狼、狸、鹰中来；为人短命，胞胎伤堕，生世未几而早命终，堕在三涂数千万劫。”

佛言：“此辈前世为人，好喜射猎，焚烧山泽，探巢破卵，施捕鱼网，杀一切众生，食其肉以自食啖，多短命报，世世累劫无有出期。慎之！慎之！痛不可言。”

佛语阿难：“凡作功德皆应身为，烧香福会转经行道，不得倩人，咒愿若虚，如倩人食，岂得自饱，能不饥耶？若烧香洁净，逮萨云：“若香摄一切相，然灯续明得三达智，无所挂碍。”烧香斋食，读经达嚫，以为常法；布施得福，诸天扶待，万恶皆却，众魔尽除，懈怠之人，安隐谐偶，无精进心，一朝疾病，有不吉利，便欲烧香，方云作福。诸天未降，众魔故前，竞共娆触，作诸变怪。以是之故常当精进，罪福随身如影随形，植种福者，亦如尼俱类树，本种一核，收子无限，施一得倍万，言不虚也！”

佛时颂曰：

贤者好布施，天人自扶将，

施一得万倍，安乐寿命长。

今日大布施，其福不可量

皆当得佛道，度脱于十方。

因缘合会谁为亲，五戒十善除去嗔，

不望他许自为亲，世间荣乐如浮云。

展转五道如车轮，莫计寿命惜金银，

天地尚坏何况身？奉持经戒是大珍。

勿贪财色辱误人，三界众生如群羊，

来去五道身坏伤，命速流水何有常？

作恶甚近受罪长，泥犁去狱沸镬汤，

制心刚意离祸殃，犯罪入中痛难当。

佛语阿难：“世人无智，生死肉眼不知罪福。吾以道眼睹无数劫，至于今身罪福报应报，犹观掌中琉璃珠，内外明彻无狐疑想。”

阿难即前整衣服，为佛作礼，而白佛言：“演说此经，当何名之？”

佛告阿难：“此经名为轮转五道，亦名罪福报应。若有善男子善女人，讽诵宣传功德无量，当见礼侍贤劫千佛，奉侍供养，不堕三涂八难之处，得戒定慧。”

佛说经已，五百比丘漏尽意解；七百比丘尼得须陀洹道；八百罗汉得菩萨道；诸天龙神，是时树下清信士万二千人，清信女六千人，悉履道迹；诸比丘、比丘尼、优婆塞、优婆夷，皆得阿那含道。天、龙、鬼、神、世间人民闻佛说法，皆言：“善哉！”即起作礼，绕佛三匝，欢喜而去。