常常有客人和读者打电话或发微信问资产保障的问题，有的说撞车了，对方律师给自己发信，说撞车导致脑震荡，索要赔偿50万，更有不少医生客户问如果病人提告，如何做才能保障自己的财产不会被拿去赔偿等等。今天和以后几篇文章就谈谈资产保障问题，供大家参考。需要声明的是本人不是律师，写作此文不是要给大家提供法律咨询，而是从一个理财专业人士的角度谈谈自己的看法，分享自己从事理财行业20余年的经验以及研究的心得，仅供参考，法律问题请咨询专业律师。
什么是资产保障？对一般人而言，所谓资产保障主要有两个含义，一是如果遭遇官司，有人向你发起诉讼时，如何保护你的个人和家庭财产不受债权人的追讨；第二，你转给子女的财产，子女离婚时如何不受离婚配偶的瓜分，或遇到官司时如何不受债权人的追讨，至于你自己与配偶离婚时如何保障自己的财产则不在本文讨论范围。
为什么资产保障很重要？大家都知道美国是个官司泛滥的国家，全球70%的律师，80%的诉讼都发生在美国，不论是大公司还是平民百姓都有可能成为被告，前不久大型药企Purdue制药因不当销售鸦片类药物而被处以83亿巨额罚款，难以负担只好宣布破产。2年前我一个医生客户开车与前车追尾，对方毫发无损，没想到一年后收到对方律师函，索要100万美元的“精神和身体损失”赔偿，因为对方发现她是个医生，高收入人士，于是向她索赔。美国人总结了几条发财致富的法门，打官司、离婚是排列前5名的快速致富的捷径。前几年世界首富Amazon的CEO 贝佐斯与妻子离婚，太太拿到了几百亿Amazon的股票和其它财产，华人邓文迪与媒体大亨墨多克仳离，尽管有婚前协议，邓文迪还是凭借所生的2个女儿而分到了多处豪宅、大量古董艺术品和几千万美元现金。
再说离婚，美国的离婚率高达50%，也就是说2对婚姻有一对以离婚收场，第一代华人移民离婚率较低，但生于斯长于斯的华人第二代离婚率却是不断攀升，与美国人看齐。离婚了当然就要分财产，在美国婚后产生的财产被视为夫妻共同财产，婚姻期间共同拥有，离婚时就要进行分割。离婚时分财产基本按2种方式进行：共有财产（community property）或者是公平分配（equitable distribution）. 全美有9个州是共有财产州，包括加州、德州、威州（Wisconsin）、亚利桑那州等，其它41个州是所谓公平分配州。在共有财产州，所有财产都被分为共有财产或独立财产（separate）.如果是共有财产，则离婚时基本是平均分配，一人一半，而如果是婚姻期间就分开独立的财产，则离婚时不用拿来与配偶分。一般来说结婚后产生的财产多半被视为共有财产，包括房地产、退休计划、银行账户、投资账户等，这些财产都按50：50平均分；如果婚前带来的财产，或婚后收到的馈赠，一直保存在独立的账户中，离婚时配偶不能染指。除了那9个共同财产州外，其它所有41个州都是公平分配州（包括新州、纽约州、宾州、康州等），在这41个州，婚姻期间累积的财产是按照公平（equitable）而不是平均原则来分配，要考虑很多因素，包括婚姻的长短、赚钱能力、谁来抚养小孩等等。有人说国内离婚有过失的一方常常会被“净身出户”，但在美国基本上不会发生，因为过失并不是分财产的考虑因素。
退休计划与官司保障 先说group 退休计划，如401K、403B、pension (养老金)以及defined benefit plan等，它们是团体退休计划，受联邦ERISA法案的保护，几乎不受任何官司和债权人的追讨和剥夺，而且受保护的金额没有上限。前橄榄球明星OJ辛普森在民事诉讼中输了官司，被判赔几千万美元，但他在美式橄榄球联盟的pension别人就拿不到。我一个客户设立了DB plan，其中一个员工因犯罪被判入狱，但她在DB plan中的几万块钱尽管是雇主给的，但雇主却无法拿回来。至于个人退休计划，如传统IRA、Roth IRA等则是州法管辖的范围，是否免于债权人追索取决于各州法律。几乎所有州的法律都规定传统IRA和Roth IRA是当事人未来的退休计划，免受官司的影响，即使输了官司也不能拿被告的IRA去赔偿。加州和缅因州比较特殊，传统IRA部分受保护，而Roth IRA则完全不受保护，也就是说如果在加州和缅因州输了官司，你的Roth IRA是会被拿去赔偿的，而传统IRA超过“合理退休收入”的部分也不受保护，至于多少算“合理”则取决于当事人的年龄和当时的收入水平等。（范琦勇2021年3月2日原创，版权所有）
