退休理财小窍门：从IRA 向 HSA转钱

这篇是写给未来的自己的。怕一两年后忘记了有这么个窍门。

临近告别职场的年纪，自然对退休理财有关的话题多关注。现在的网络世界已经发展到这个地步，往好了说是智能化个性化，越关注什么就越往你鼻子底下塞什么。缺点是信息蚕房，略知一二却被类似的信息包围，不知不觉盲目自大。

很多这些信息，看题目十分吸引人。深入看明白了又不过尔尔。

今天看到这样一篇文章。

个人退休帐户转存到健康储蓄账户：一个不为人知的退休策略解析

IRA to HSA Rollover: A Hidden Retirement Strategy Explained

这两种帐户我都有。以后医疗健康方面的开支越来越高。HSA里多存点钱有必要。个人退休帐户IRA慢慢也到了为它适当找个出路，免得以后最低要求提款RMD过高。初看起来，这个策略应该不错呀！

弄明白这个小窍门是怎么回事以后，才觉得不怎么样。

先来个免责申明，我没有进一步花时间再单独搜索求证，仅仅依靠这一个信息来源。欢迎大家补充指正。

说它不怎么样的是因为如下几个细节。

一是本年度有正在使用符合HSA的健康保险的人才可以走这个窍门。过去开过健康储蓄账户，里面留有余额，现在在花那里的钱，但是，本年度的健康保险不是HSA规定的高自付额类型的，不可以往里面加钱的人或家庭，此门不通。

我就属于后者。我的雇主全额负担最简单的健康保险，我就没有挑选高自付额类型的符合HSA规定的健保计划。一两年后，也许我们情况有变，换成符合HSA的健保计划，就芝麻开门了。所以一开头说留待以后可能有用。

二是这个神操作有个收人所得税上的扭曲。通常情况下，从工资里扣除本年度放到HSA健康储蓄账户的钱。这笔钱是税前收入，从需要纳税工资额中减去，有省税的好处。个人退休帐户的钱放进去的时候已经享受到同样的好处，再转过来并不能再享受一次省税的好处。也就是说浪费了从工资里扣除所带来的省税的好处。

这样说来，有两种人适合利用这个转换。一是工资收人吃紧，不想从里面扣除HSA，又在IRA里有闲钱。另一种则是超级爱国者，争先恐后早缴税多交税的人，比如推崇ROTH的。我前面说的为IRA找出路，免得以后最低要求提款RMD过高，也归于这一类，尽管动机没有人家高尚。

最后，是细节处隐藏的魔鬼，它的上限额以当年你所能投入到HSA的最大额度为限。比如2025年，个人帐户是＄4300 ，家庭帐户＄8500， 55岁以上可以再加＄1000 。

另外，这个转换终身只可以用一次。

这对资产几米几米的各位，连鸡肋都算不上了。

想想我还要留给未来的自己，更不靠谱啦。福利呀税法呀最大的确定性就是它说变就变。

最后，既然我已经摆好接砖的姿势，就再加一条。这个转换完成之后，你的HSA要继续12个月处于高自付额保险法计划之下。大家知道，Medicare 和HSA是不可以同时有的。鸡肋降级到鸡毛蒜皮。