家庭负担孩子大学费用部分的(EFC)计算

留住孩子们成长的快乐时光。
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(由于具体的算法太过复杂,本文将聚焦于计算的逻辑及父母可以采取的对策。)

孩子上大学后,可能获得的资助分为两种:1。merit-based;2.need-based。前者是给极少数极为优秀的学生。而大多数则会依赖后者。need-based资助为大学费用(tution,fees,room, board,bookssupplies,insuarnace...)减去EFC (expected familycontribution)。所以了解EFC的估算方法,将会帮助父母提前计划孩子的大学费用来源,并提前进行资金安排。

EFC的来源包括两不分: 1。父母的contribution;2.孩子的contribution。

1。父母的contribution:

要计算父母的contribution,要先计算Adjusted Available Income(AAI).而AAI有两个来源:A。父母当年的收入;B。父母的净资产。

A.从父母当年收入里来的AI (available income)=父母当年的收入 (#1)减去Allownce (#2).

#1:主要包括AGI (Adjusted Gross Income, 1040-line 36),当年放入退休账户的钱和额外的IRS credit(1040-line65 and 67)

#2:主要包括当年的联邦税(1040-line 62),州税,社会保险税,employment expense和income protection Allowance。

(income protection Allowance由家庭人数和在读大学生人数决定:4人家庭,一大学生,为2万1千左右;4人家庭,2大学生, 为1万9千左右;5人家庭,一大学生, 为2万5千左右;5人家庭,2大学生,为2万3千左右;6人家庭,一大学生, 为2万9千左右;6人家庭,2大学生, 为2万7千左右。。。
employment expense 最多为3000,父母双方工作,少的一方工资乘以35%,3000为限;如一方不工作,则为0)

B.从父母净资产里来的AI=[父母净资产(#3)减去Asset Protection Allowance(#4)],再乘以12%。

#3: 包括现金,saving account,checking account,CD,stock, bond, adjusted net worth of business。
( adjusted net worth of business 为business net worth乘以一个系数,1-10万的部分,系数为40%;10万-29万5千部分,系数为50%;29万5-49万5部分,系数为60%,49万5及以上部分,100%)

注1:私立学校把父母在房子上的净值也加进去,而公立学校不计算。MIT(是我目前唯一知道)把父母whole life insurance 里的cash value也算作净资产。

注2:退休账户里的钱不作为净资产。

#4:Asset protection allowance 由父母中年龄大的一方的年龄决定,40-55岁,为3万3到4万9。单身父母大约为该数字的40%。

有了Adjusted Available Income(AAI),就可以计算父母的contribution了:(AAI=A+B)。

AAI: 1-12,400:22%of AAI;
AAI: 12,400-15,600: 2728+25%of AAI over 12,400;
AAI: 15,600-18,700: 3528+29%of AAI over 15,600;
AAI: 18,700-21,900: 4427+34%of AAI over 18,700;
AAI: 21,900-25,000: 5515+40%of AAI over 21,900;
AAI: above 25,000 : 6755+47%of AAI over 25,000.

注3:以前有不少文章提到父母名下的净资产算5。65%,大概是这样来的:12%乘以47%。

2。从孩子当年收入和资产里来的contribution:

A.从孩子当年收入里来的 contribution =AI乘以50%

AI (available income)=孩子当年的收入 (#5)减去Allownce (#6).

#5:主要包括AGI (Adjusted Gross Income),当年放入退休账户的钱和额外的IRS credit。

#6:主要包括当年的联邦税(1040-line 62),州税,社会保险税,和income protection Allowance (2440元)。


B.从孩子净资产里来的contribution=孩子名下的净资产乘以35%。

孩子的净资产包括现金,saving account,checking account,CD,stock, bond, net worth of business。

注4:请注意父母的contribution和孩子的contribution算法及系数是不一样的!!

注5:如果父母当年file tax return时,使用1040EZ 或1040A,并且AGI (1040A, line21)少于5万,公立和私立学校都不计算从父母净资产里来的contribution。由于私立学校计算房子的净值,对很多父母来说,资产会达到50万。加上7-8万的年收入(very common in themidwest),基本上就没有可能拿到资助。所以,对家庭收入在6-10万,又有相当资产的父母,这里有操作的空间。建议通过退休账户(401K,403B,457plan,tradional IRA,simpleIRA....)减少AGI到5万以下。那4年怎么活呀?所以要有3-5年的计划时间--减少mortgage bill,持有大量现金。。。

注6:孩子名下的资产是以35%系数计算的。所以,父母应尽量不把钱放入孩子名下。

(二00五年十月十六日)

A-mao 发表评论于
回复sunandmoon的评论:
It shoulbe be 12,400. You can search FAFSA and read it's instruction. I downloaded one copy before I wrote this article and went though it item by tem. The number may adjust year by year because of inflation. However, it should be in the neighborhood.

I am glad this article is useful to you.
sunandmoon 发表评论于
I am glad that I found your article. It is very helpful. My daughter is going to be the 9th grader this fall.It is a good timing for me as well. I have a Q:
From your article:AAI: 1-12,400:22%of AAI; I doubt that it is $1-124,000 22% of AAI. right?

Thank you!
A-mao 发表评论于
I am glad that this article is useful for you. Thanks for your visit.
westmouse 发表评论于
like your atricle.


thanks,
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