存了太多退休账户的钱怎么办？

在中国人的传统中，有一个根深蒂固的观念，那就是“安居乐业，退休后颐养天年“，对于在美国的华人来说也是如此。据统计， 亚裔美国人的家庭收入中位数是所有种族中最高的，亚裔大都很会存钱，比起美国一些有多少花多少的月光族来说要好很多，储蓄率也远远高于美国人的平均储蓄率。

但是不仅要储蓄，还要讲究投资在哪里，怎么个投资法。在美国因为税法的关系，退休金应该做好统筹规划，既不影响目前的生活质量又可以避免付过多的税金，造成经济上不必要的损失。

想问，有没有可能你401K账户的储蓄和投资数目过多了？当然这里不是指绝对的数字，退休资金总是越多越好的，这里指的是总的资产分配。

人们经常通常会问：“你的投资组合是否多元化？” 一般来说，回答都是肯定的，有股票、债券和共同基金等不同类型的投资。

但如果有人又问：“那你账户的缴纳税收是否也多元化了”我估计这问题大多数人可能从没有特别的思考过，没仔细考虑提取退休金时到底会缴纳多少税款。

其实正确的答案是：也需要多元化，如延税账户（包括401(k)、传统IRA或403(b)，457账户），应税账户，免税账户（Roth 401(k)或Roth IRA），以及其他各种税后的投资（房地产，收藏等）。

许多几十年退休账户的投资者犯下的最大错误之一就是过度使用投资延税退休账户。大多数人（可能有80%-90%）几乎将所有的投资款项都投入了401(k)、传统IRA或某种合格延税的退休账户。

为什么会如此？

在过去几十年中，多数的关于退休的文章让人们相信401(k)及其税前自动从工资中扣除并投入退休账户是最佳的选择，会帮他们为退休做准备，并有大量的税收节省和延税增长。不幸的是许多人没有意识到，当他们把退休收入的其余部分（社会保障金和养老金）都加在一起时，这些钱将被如何纳税。

人们通常认为退休后的税率会更低，因为那时他们的收入会更低。但实际状况是大多数人都不希望退休后收入大幅的下降。另外，许多人将不再拥有过去可帮助他们减少税单的逐项扣除。 延税退休账户有所谓最低分配要求的规则 (RMD， Required Minimum Distributions)。 达到一定年龄后，无论他们每年是否需要使用资金，都必须取出一定比例，因为它基于预期寿命，这个百分比会随着年龄的增长而增加。



举一个我经常听的“Ramsey Show”中最近讨论的例子：

一这位来自亚州费城的66岁老人Curt最近打电话到“Ramsey Show”，询问如何解决他目前的最大问题：那笔780万美元的大笔退休投资账户的税务问题。

 不幸的是著名的个人理财电台主持人Dave Ramsey也没有什么好方法。 他说：“一方面，你会被屠杀，另一方面，你会一点一点地流血致死，我也不知道该怎么办。”

其实Curt 的情况并不罕见。让我们来看一看他目前的困境。 Curt已成功积累了巨额财富，但不幸的是，他的大部分资产都被锁定在延税账户中。包括IRA（个人退休账户）、401(k)计划和457(b)计划， 这些延税资产总价值大约是600万美元。 要说他在退休储蓄和投资方面应该是做得相当不错的。据Empower的调查，截至到2024年6月，只有930多万的美国人的401(k)账户中超过100万美元。将近220万美国人在所有退休账户（包括雇主赞助的计划、个人IRA投资等）中拥超过100万美元，这一群体的平均退休账户余额为大约230万美元。而Curt的总净资产是这个平均数字的三倍多。

Curt新找的财务顾问最近告诉他，他在73岁时所有延税账户都会触发最低分配要求 (RMD)，使他进入最高税率等级，并触发IRMAA （The income-related monthly adjustment amount，一定收入以上后与收入相关的Medicare Part B and Part D月度调整金额）和其他类型的处罚，将面临巨额税款。

Ramsey估计，即使Curt将所有延税资产现在一次性转成Roth IRA，他也将立刻损失40%的延税退休账户总价值，大约是250万美元。如果他每年进行较小数目的转存，每年仍将面临巨额税款。Ramsey认为没有什么灵丹妙药可以解决Curt的问题。

Ramsey将这一难题归咎于当前的税收政策，他说： “这就是税收政策对人们的影响，”“你一辈子都在工作，然后就被政府坑了。” 有些不同意见的评论者并不认同这种观点，他们认为Curt在职业生涯中通过推迟工资收入征税而积累了大笔财富。因此，“他并没有被坑，他推迟了纳税。” “401(k)和403(b)一直都是这样运作的。这人刚刚意识到了吗？” 如果Curt尽早咨询财务顾问进行税务规划，他就可以减少自己的税收负担，避免目前这种情况，尽可能多地保留自己的财富。

Ramsey说，他自己就不会面临同样的情况，因为他提前做好了税务计划。他说： “我今年63岁，出于这个税务的原因，因为我知道我将会面临RMD，我在过去十年里系统化地将100%的资产转移到了Roth。” Ramsey认为，如果Curt现在采取行动并缴纳一些税款，而不是等到他80岁资产增长到2,000万美元的时候，他也许可以避免未来更大的税务负担。 如果你和Curt的状况类似，但年轻一些，可以考虑如下的几个可能：

第一，就是填补到你的税级上限。根据2024年的税收等级，假设一对已婚夫妻处于24%的税率等级，调整总收入为$130,000，该税率等级的上限是$383,900美元，你现在可将IRA/401(k)/403(b)等延税账户中的$253,900转换为Roth IRA，你虽然需要现在缴税，但在以后提款时不需交税。

第二，是不再往401K投入大量资金。 如果你仍在工作，你应该只为401(k)投入资金，直到公司匹配的比例为止。如果公司提供Roth 401(k)，那就将其余资金转入该账户。 如果没有Roth 401(k)，那你需为一笔钱缴税，然后将其存入常规纳税的投资账户，这样你就可以利用较低的长期资本收益率交税。

总之，这些问题有些复杂也很个性化，我觉得聘请一位专业的财务顾问是值得的，他们不仅可以关注你的各种投资组合和项目，还能帮你制定合理的税收策略，帮助你管理退休的积蓄和投资。