Roth IRA vs Traditional IRA

许多朋友在这两者中间，不知如何取舍。其实很简单，只要知道它们的运作过程，你就有谱了。

Roth IRA是现在要交所得税（income tax)，但以后增长的部分和本金（已交税）都不用再交税。如果你现在每年放进出４０００块，到你退休时变成了１００００块，这１００００块都是不用交税的。Traditional IRA则相反，你现在不交所得税（ deductable from your income,就象你放到４０１K里的钱。）。但拿出来时，你得给本金和增长部分交税。如果你现在每年放进出４０００块（no tax now)，到你退休时变成了１００００块，这１００００块都是要交税的。

知道了这个运作过程，你就该知道怎么考虑问题了。从省税的角度看，你得估计你退休后大概的收入－－如果高，意味着高税率，所以，现在交税就是好的选择。也就是该选Roth。反之，则应选traditional IRA。

好，知道了原理，现在就是实际问题了。年龄上，越年青，意味着投资增长的部分越多，所以，该选择Roth。现在的所得税的税率低，也该买Roth（记住，现在交税，往往是有孩子的情况下，好多税上的优惠呢。退休后，这些就没有了。）。到退休时，先用那个退休帐户上的钱？当然是Traditional IRA上的。因为，Roth IRA里增长部分不用交税。

至于IRA的限额和规定，大家可以参见IRS的publication 590:
http://www.irs.gov/pub/irs-pdf/p590.pdf

如何open an account，大家可以参见www.fidelity.com 或者任何一个broker的website。银行也可以设IRA的户头，就是投资选择和费用上有差别。至于投资的方式的选择，我已经在“投资”系列里介绍了，这里就不重复。

（１／１０。２００７）