兄弟的老家在江南丘陵，也算是通衢大道旁边。家乡其实已经很乡下，偏偏还流传很多取笑更边远的地方的人的笑话。 其中一个是这样讲的：
从前有个乡下人进城， 在一个饭店门口仔细观察了很久，看见门里的客人往往吃完一挥手，说声“老板，记账”就走人。 他大受启发，也进去，坐下，点菜，美美地吃了一顿。 完了，一挥手，说声“老板，记账”就往外走。 老板见不是熟客，当然不干， 向他要钱。 他没钱，被老板一巴掌打了出来。 没想到这个乡下人觉得自己挺赚的，回到家乡对左邻右舍吹嘘自己在城里如何了得，吃饭都不要钱，村里的人很羡慕，就纷纷央求他下次带他们也去。 下次他进城的时候，还真 有一大帮人跟着他。这次，他熟门熟路，径直走到那家饭店，找到那个老板，直接问道：“老板，这次是吃了再打还是打了再吃？”老板看着他身后几十个五大三粗的小伙子们， 慌了神，以为他来为了上次那一巴掌来寻衅找麻烦的，二话不说，又免费请他和他的同伙吃了一顿。
我们来到美国，在退休储蓄计划是选IRA或者Roth-IRA，是选401（k）还是Roth-401（k），是选403(b) 还是Roth-403(b) 的问题上，也面临类似的吃了再打还是打了再吃的选择。起初的世界，挺简单的，只有IRA，401(k), 或403(b)。人们 一年省吃俭用，将税前的钱存到 两种账户的一个或两个都存（当然先存401(k)， 因为公司往往有鼓励性的Match）。存入的金额固然当年减税，户头里的钱也每年免税增长。 但59岁半退休后，每年从中拿钱出来的时候，就是与IRS算总账的时候，连本带息， 通通按当时的税率打税。这叫做“吃了再打”。
大抵美国政府觉得那么多年那么多钱不交税太便宜我们，又想出了一整套的Roth计划。所以又有了Roth-IRA， Roth-401(k), Roth-403(b) 等计划。 这些计划，与原先的那一套大同小异，最大的区别是，每年存入的是税后的钱，每年的增长也不交税。不仅如此，但59岁半退休后，连本带息，也不用打税。此所谓“打了再吃”。
那么，是吃了再打还是打了再吃好呢？ 你会问我。 大师之所以是大师，就在于即使大师没有答案，也可以反问一个问题。 我会问你“你是现在的所得税率高还是退休后的所得税率高？” 如果现在的税率高，那么你该吃了再打（选择IRA， 401(k)等等）； 反之，你该打了再吃（（选择Roth-IRA， Roth-401(k)等等）。一般人退休前应该比退休后收入高，所以税率也高，所以应该选择吃了再打。但也要小心，假如你22岁起就开始存钱，什么计划都Max-out，而且， 更重要的是，雇用大师理财公司帮你管理资产，你是有可能在退休后比退休前收入更高，税率也更高。 那样的话，还是选择打了再吃比较好。
当然，两类计划除了交税时间以外，还有其它细微的区别。如Roth-IRA对收入有限制，IRA对最晚开始取钱年龄有限制，等等。这些区别，都可能影响你的选择。很多年前，有个牧师讲道时说过，聪明人往往看到不同，愚拙人只看到相同。 我现在还记得这句话。
