遗产规划是生与死的重要组成部分。在规划我们自己和家庭的未来时，我们必须评估我们是谁，我们的目标是什么，以及我们希望如何分配遗产。随着自立遗嘱和生前信托变得易于获得，自己能够处理遗产规划并且无需向遗产规划律师支付高额费用确实很吸引人。
您可以轻松地在网上收集必要的表格和信息，再投入一点时间，您就可以生成一份遗嘱或生前信托了。但是，非专业人士很容易忽视重要的法律和专业规划点，这些点可能导致您的遗产或受益人支出不必要的税款，向律师或遗产认证法庭支付高额费用，或者可能导致遗产在错误的时间分配给错误的人。
从长远来看，这些看起来很重要的事情可能会使您的遗产和受益人损失数万美元或更多。通常情况下，这不仅仅是关于钱的问题，它还经常增加您家人在处理某些细节问题时的痛苦，虽然您本以为您已经周全考虑了所有细节。
在2005年和解的一个案件中，一位成功的华盛顿商人通过自立遗嘱将遗产传给家人。他本以为其遗产将免征遗产税，然而由于他在遗嘱中的表述问题，使美国国税局对法律的解释跟他的意图不同，国税局要求他传给他妻子的所有遗产都需要支付80万美元的遗产税和13万美元的后期利息。他的家人向法院提起诉讼，虽然最终获胜，但代价是历经10年的昂贵诉讼和多年的动荡。
网上极易获得的价格低廉的遗产规划自助式软件包和表单的确给我们的生活带来很大便利，但其最大的问题之一就是缺乏个性化建议。虽然该软件可能会引导您逐步完成表单，但它永远无法为您提供一个经验丰富的遗产规划律师可以提供的真正适合您的建议。
经验丰富的遗产规划律师不会简单地套用遗嘱或信托创建模板。相反，在就您当前财务状况、未来规划以及您的意图进行深入讨论的基础上，他们可以帮助您创建一个定制的遗产规划。事实上，许多软件包和其他自助资源都有强烈的免责声明，表示它们不能代替法律建议，并建议您咨询律师以明确法律将如何适用于您个人的特定情况。
一个全面有效的遗嘱或信托是将您的个人需求考虑在内而制定的，这是软件或表格模板无法做到的。您如何确定您需要的是遗嘱还是信托？这两种工具存在很大差异，而且通常仅有表格是不够的，还需要您附加相关文件以使规划完全按照您的意愿运行。
什么时候自立遗产规划是不够的呢？
我们可以轻易地说，“任何时候！”但具体来说，在以下这些情况下自助工具包不能充分满足您的需求，例如：
· 您拥有房地产
· 您拥有小型企业的股份
· 您希望剥夺您的配偶或子女的继承权
· 您希望将钱留给您的孙子孙女，而非您的子女
· 您已婚，您和/或您的配偶的前一段婚姻留有子女
· 您希望为有特殊需要的受益人安排长期护理
· 您有未成年子女
· 您有投资，包括IRA或401（k）
· 您担心年轻或不负责任的受益人在收到遗产后作出愚蠢的经济决定
· 您存在可能的应税遗产
· 您希望为您的受益人提供债权人或离婚保护
· 您与非配偶或合法伴侣的人共享财产
· 您害怕有人挑战您的遗嘱
在上面列出的情况下会发生什么？
例如，一个继母使用自助软件将所有遗产留给她的“孩子”。不幸的是，州法律判定她没有任何孩子，因为她从未合法地收养过她的继子女。结果就是孩子们支付了10万美元的继承费用。
又比如，一位富有的祖父使用他购买的自助软件将他的孙子孙女而非其子女设为继承人。跳过子女那一代使美国国税局对其遗产征了两次税，最终导致孙子女只获得了1亿美元遗产的20％。
一切都在执行中
如果不严格遵守所有规则，即使是简单的遗产规划也会遇到麻烦。例如，除非根据州法正确创建和订立，否则遗嘱或信托将被视为无效。有些州要求两名证人作遗嘱见证。其他州需要三名证人，遗嘱设立人签署遗嘱时，所有证人都必须在在场。如果其中一名证人也是受益人（例如，您的配偶），该证人可能被取消接受遗嘱或信托分发的任何遗产的资格。
有些州允许亲笔遗嘱，即一个完全手写的遗嘱。虽然证人通常必须签署遗嘱，证明遗嘱设立人的签名和意图的有效性，但在许多司法管辖区，未被见证的亲笔遗嘱被视为有效，只需满足最低要求即可进行遗产认证。
即使执行得当，自立遗嘱也可能需要更长时间才能进行遗产认证，因为法官可能质疑起草和执行遗嘱所用的程序，要求证人出庭以证明遗嘱的有效性。
经验丰富的遗产规划律师为您准备的遗嘱或信托将根据准确的司法管辖指南妥善执行。
自助工具包无法建立完善的遗产规划
您是否认为自己是“模板工具包”所针对的“模板客户”呢？我们也不认为您是。自助的遗产规划的许多陷阱之一就是“一刀切”。虽然他们可能会提供一些信息和指导，但按照该指导做出来的遗嘱或信托不能根据您的个人需求，目标或考虑进行调整。然而事实是几乎每个人都有独特的情况，需要一份遗产规划工具独特的组合。
税收规划尤其复杂。大多数人不知道他们可以传承多少钱，或者最终会免税传承多少钱。遗产税的永久性联邦豁免额为500万美元（根据通货膨胀进行调整）。但是，这个数额在2018年到2025年暂时翻了一番。在2019年，您可以向任何人留下高达1140万美元的遗产并避免联邦税。2020年，该数字增加到了1158万。然而您免交州税可留下的金额可能要低得多。此外，对于已婚夫妇，未亡配偶可以使用已故配偶的豁免额度，但前提是在提交的已故配偶的遗产税表中做了选择。很多原因包括税收和非税收，会使您想要将第一个配偶的资产在她/他去世之前处理好。
经过无数案例验证的行之有效的策略是创建一个家庭信托，来为您的配偶和子女提供财产保护并保留可使用的豁免额（已故配偶可免税的遗产额度）。
如果您对孙子女也有遗赠，家庭信托还可以提供额外的税收保护。如果在世配偶再婚，家庭信托可以用来提供离婚保护。此外，家庭信托可以保护遗产免于在世配偶的债权人的索赔。在一个混合家庭中，有时一方配偶可能想要确保他们的财富分配一成不变，而不是依赖于在世配偶的遗产规划。家庭信托很好地为在世配偶提供服务，同时在其离世后锁定分配。
混合的家庭情况也可能给遗嘱或信托的起草带来困难。如果您的孩子尚未进行正式的领养程序，如果您在遗嘱或信托中使用类似以下的说法，“......给我的孩子......”，将导致这些孩子被排除在遗赠之外，除非他们被特别指名。自助工具包根本不是为了涵盖所有可能的财务和税收情况而设计的。
但等等，还有更多问题...
还要记住，IRA，401（k）和人寿保险的受益人指定可能带来更多复杂问题。如果您通过遗嘱给孩子留下了IRA（个人退休账户），但您的配偶是受益人，则无论遗嘱如何表述，IRA都会转给您的配偶。有效的遗产规划是一个全面而彻底的过程。现在因使用价格低廉的自助工具包而产生的错误或无效规划可能会使您的继承人在您离开时多花费数万美元。经验丰富的遗产规划律师不仅仅只是帮助您正确构建您的遗产规划，以限制税收和遗嘱争议的影响，并传递您的遗产。他们不仅会起草您的遗嘱，还会起草重要的遗产规划文件，例如可撤销生前信托、永久授权书、医疗保健授权委托书、生前遗嘱和健康保险信息发布表等，以创建一个有效且全面的遗产规划。
当事情发生改变时…
自立遗产规划的最大错误之一是没有保持最新的遗产规划。他们没有意识到制定遗产规划只是规划过程的第一步。您将需要定期检查您的规划，以确保它准确反映您当前的目标和要求。随着时间的流逝，您的个人和财务状况可能会发生变化。
在以下情况下，自助工具包无法定期审查和更新您的规划：
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结婚
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离婚
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孩子出生或领养
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生病或丧失行为能力
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您改变了想法
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税法或非税法的改变
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继承
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资产变化
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居住地变化
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家人离世?
如果发生了重大的生活或财务变化，即使是最近制定的遗产规划也可能需要修订。而且，即使您的个人情况没有改变，联邦或州法律的变更仍会影响您的规划，如果不利用新法规，可能会导致您损失数千美元甚至更多。
完美的遗嘱，完美的传承之路
如果您没有遗嘱或信托，州政府会为您准备一个规划。您资产的分配将基于该州的无遗嘱而逝法律。虽然拥有一个遗产规划比根本没有遗产规划要好，但是您的规划应该准确地表达您的意图。您的遗产规划应完全按照您的意愿执行。有效的遗产规划将为您的配偶，子女或其他受益人提供稳定的财务，为子孙后代保留您的资产，确保您的愿望得以实现，并保护亲人的隐私。
