国内的退休金, 原来这样

自从中国宣布延迟退休年龄， 社区群里就时有热烈的讨论。中国进入知天命的70后们， 长在中国开始富裕的年代。 上学时点心水果，各种零食， 鸡鸭鱼肉鸡蛋，城里市场上都不缺。 而我妈妈告诉我， 改革开放以前，北京只有过春节才凭证每人瓜子二两，带壳花生半斤。

对于延迟退休，有人欢喜有人愁。 邻居小吴74年生人， 刚满50岁的私企白领，赶在线上办了退休。 她晒出了自己的退休金核对单。吸引了很多眼球。 小吴交退休金 23.3 年，猜猜多少？ 

8623元/月。中国城镇职工的退休金， 是根据国务院的规定全国统一的。 退休养老金 = 基础养老金 + 个人账户养老金 + 过渡性养老金。 过渡性养老金是在各地实施养老金制度以前比较混乱、或者异地换工作的缴费情况， 70后这个问题比较小。 





基础养老金部分是 = （P + P × i ）÷ 2 × n × 1%， 其中P： 退休前一年当地在岗职工月平均工资【*】；n：本人累计缴费年限（含视同缴费）； i 比较复杂， 是历年缴费指数的平均值。详细计算见文后【**】。 工资高缴费多 i 就大， 领的退休福利就多。

从小吴的缴费单可以看出， 她的历年缴费指数的平均值 i 超过1。 说明她的工资高于市平均工资（假设她按收入交社保税）。 多交多得。 她不是体制内， 就是一个私企。小吴的统筹养老金部分贡献 4737 元。

个人账户养老金部分 = 个人账户储存额 ÷ 计发月数。  这个计发月数是根据平均寿命计算的，50岁退休按195个月算，55岁退休是170个月，60岁是139个月。 “计发月数”只用来计算退休当年的养老金，实际会终身发放。 所以退休账户如果有一样的钱， 越晚退休每月拿得越多，但是拿得年限会短。

小吴的个人账户余额有51万多。月得2653元。 因为群里讨论热烈，另一位张生也晒出了退休金核算单，每月是8435元。  张生 69年生人， 同时退休，但工作单位不在深圳。 他的缴费年限长， 有33.8年。 但他的应该工资比小吴低。但因为1996年才建立个人退休账户，里面只有不到37万元，这部分每月贡献只有 2164 元。    



中国的职工退休金是个人交工资的8%， 企业交20%。 个人的8%和企业的3%进入个人账户。 另外的17%是企业交给国家用作退休金的。 所以中国常说税前税后收入。 如果企业说你月薪4万。 其中企业每月8千都去交了养老税。 当然其中3%是给你的。 

所以如果工作能达到地方的平均工资， 缴费按比例不“取巧”， 即使是体制外人员， 退休工资也是不低的。 70后和之后， 中国退休制度渐渐完善， 相信会越来越好。 现在中国的问题是乡村的农民。 农民的养老金， 是习班子在2014年开始实施的。 算一个“仁政”吧。企业17%的退休金， 也有相当部分是给他们的。 经济还需发展， 农民的福利还要提高。

【*】2023年度深圳市城镇非私营单位在岗职工年平均工资为174640元，折算成在岗职工月平均工资为14553元（取整数）。私营单位就业人员年平均工资为94215元

【**】缴费指数 = 本人缴费工资基数÷社会平均工资。 比如2020年某市的平均月工资是5000， 你在某市当年按月工资3000交社保，缴费指数就是3000/5000 = 0.6. 若按1万月工资交，指数就是2。 所有缴费年的缴费指数平均， 就是 i。